Налоговое моделирование
Расим Назаров - руководитель налоговой практики
Управляющий партнер. Руководитель налоговой практики.
Налоговое законодательство с каждым годом усложняется, налоговое администрирование становится все более качественным, и прежние способы ведения бизнеса становятся просто небезопасными.
Налоговое моделирование — это комплексная услуга, мы позволяем предпринимателю взглянуть на свой бизнес с точки зрения юридической безопасности, финансовых потоков, бизнес-процессов и, конечно же, налоговой нагрузки.
Наш опыт показывает, что мы помогаем нашим заказчикам уменьшить налоговую нагрузку на 15%-40% и лучше понять свой бизнес.
Для кого актуальна эта услуга:
Для собственников и руководителей компаний, нацеленных на то, чтобы:
- Не переплачивать налоги и оставаться в рамках закона.
- Получать дивиденды с минимальными налоговыми последствиями.
Преимущества нашей услуги:
- Гарантии. Наш главный приоритет — это качество, поэтому мы можем предоставить Вам гарантии сопровождения при налоговой проверке, если у налогового органа возникнут вопросы в отношении внедренной модели.
- Комплексный подход. Вы можете получить услугу полного цикла — от разработки модели до ее внедрения.
- Большой опыт. Специалистами нашей компании успешно реализовано более 100 проектов по налоговому моделированию .
- Вариативность. Предлагаем Вам различные варианты сотрудничества в рамках данной услуги.
- Конфиденциальность. Гарантируем полную конфиденциальность.
Что Вы получаете:
Бизнес, который не переплачивает налоги и функционирует в рамках законодательства.
Варианты сотрудничества:
«Под ключ»
Услуга включает:
- анализ бизнеса;
- сбор и анализ данных бухгалтерского и управленческого учета для разработки модели;
- разработка 2-3 возможных моделей с расчетом налоговой нагрузки;
- выявление ключевых налоговых рисков и рекомендации по их снижению;
- разработка форм документов, регистрация новых юридических лиц и ИП.
При данном варианте сотрудничества мы предоставляем Вам гарантии сопровождения при налоговой проверке, если у налогового органа возникнут вопросы в отношении внедренной нами модели.
Актуально для тех компаний, которым важно удобство, желающим получить комплексную услугу.
Сроки: от 28 рабочих дней.
«Без внедрения»
Услуга включает:
- анализ бизнеса;
- сбор и анализ данных бухгалтерского и управленческого учета для разработки модели;
- разработка 2-3 возможных моделей с расчетом налоговой нагрузки;
- выявление ключевых налоговых рисков и рекомендации по их снижению.
Актуально для тех компаний, которые не планируют заниматься внедрением разработанной модели немедленно либо располагают самостоятельными ресурсами для внедрения.
Сроки: от 14 рабочих дней.
«Консультирование»
Консультирование проводится в формате встречи, на которой мы обсуждаем существующую бизнес-модель, ее недостатки и предлагаем свои идеи по моделированию бизнеса с учетом налоговых последствий.
Время консультации: От 1,5 часов.
Немного практики от специалиста
Вертикально интегрированный строительный холдинг заказал у нас услугу по налоговому моделированию . Это был большой и сложный проект, поскольку было большое количество юридических лиц и видов деятельности. У многих заказчиков существует заблуждение, что налоги живут как-то отдельно от бизнес-показателей и вообще от целей и особенностей ведения бизнеса, и данный случай, к сожалению, не был исключением. Мы же пропагандируем подход, согласно которому налоговое решение должно быть частью общей бизнес-стратегии.
Первым делом мы выяснили цели и стратегию бизнеса в горизонте планирования 3 лет. Это очень сильно упрощает работу консультанта и заставляет некоторых собственником и топ-менеджеров задуматься. Дальше мы определили пожелания заказчика, ограничивающие факторы, провели диагностику бизнеса на предмет существующих налоговых рисков и резервов.
Мы собрали большой массив информации о деятельности холдинга. Многие заказчики с неохотой предоставляют информацию или ограничивают предоставление информации. Но здесь нужно понимать, что чем более глубоко мы исследуем информацию, тем более выверенное решение сможем предложить. Многие консультанты предлагают хорошие решения, но они "спотыкаются" об иные неналоговые факторы. По опыту могу сказать, что сбор информации - это 50% трудозатрат и 50% успеха.
Дальше мы разработали финансовую модель, из которой было видно, какие налоги уплачивает холдинг, какие факторы больше всего влияют на налоги, смоделировали несколько сценариев развития холдинга с учетом целей и стратегии бизнеса.
Дальше творческий процесс. Обычно мы перебираем и подставляем несколько десятков вариантов новой налоговой модели, отсекаем все те, которые не подходят из-за высоких налоговых рисков или не удовлетворяют иным неналоговым критериям. В конечном итоге заказчику предоставляется 3-4 варианта и, при необходимости, проговаривается все то, что мы не взяли в работу и почему.
Этот проект был образцовым — заказчик взял паузу на несколько недель и выбрал один из вариантов. Практика показывает, что не все заказчики в реальности готовы перестраивать свой бизнес и процентов 60 компаний так и не внедряют предложенное решение, потому что это оказывается не так просто, как им видится вначале.
В данном проекте внедрение новой модели, а именно создание новых юридических лиц, передача активов, проектирование новых договорных отношений заняло чуть более 3 месяцев. Уже через квартал холдинг смог увидеть результаты и окупаемость нового решения, через полгода мы смогли увидеть более репрезентативные показатели.
Результат: холдинг, оставаясь в законном поле, смог повысить свою налоговую эффективность на 15%. К сожалению, не могу оперировать суммами в силу конфиденциальности работы, но надеюсь, что и Вы сможете получить не меньшую экономию.
