Due Diligence

Евгений Роготнев

Руководитель практики финансовой экспертизы.

Процедура Due Diligence представляет собой комплексную проверку объекта инвестирования, направленную на оценку финансового состояния, выявление правовых рисков и проверку соответствия требованиям законодательства. Это ключевой этап, который проводится перед покупкой бизнеса, недвижимости или привлечением инвестиций.

Мы анализируем бухгалтерскую и налоговую отчетность, проверяем соблюдение корпоративных норм, выявляем скрытые риски и судебные споры. Особое внимание уделяется расчетам с персоналом, налоговой нагрузке и наличию задолженностей. По результатам подготовки предоставляется отчет с четкими выводами и рекомендациями для принятия решений.

Due Diligence помогает минимизировать риски и обеспечить уверенность в сделке. Благодаря нашему опыту вы получите достоверную информацию и профессиональную поддержку на всех этапах проверки. Свяжитесь с нами для проведения Due Diligence и повышения качества вашей инвестиционной стратегии.

Получить консультацию

Для кого актуальна эта услуга

Due Diligence проводится в следующих случаях

• Проверка деятельности компании или группы компаний в рамках возможного приобретения данных компании или группы компаний в целях определения особенностей ведения бизнеса и выявления существенных рисков деятельности, которые будут учитываться при определении условий сделки и будущего ведения бизнеса – Acquisition Due Diligence;
• Подготовка собственных компаний к продаже, что позволит определить потенциально слабые моменты по мнению возможного покупателя, а также подготовить необходимые материалы (информационные справки или меморандумы) для представления компании потенциальным покупателям – Vender Due Diligence;
• Анализ текущей деятельности компании или группы компаний в интересах акционеров для решения внутренних вопросов – Internal Due Diligence;
• Другие случаи, требующие всестороннего изучения ведения деятельности и бизнеса в целом компании.

Этапы работы

Процесс Due Diligence — это последовательная и детальная проверка объекта инвестирования, которая включает несколько ключевых этапов. Каждый из них направлен на получение достоверной информации и минимизацию рисков для клиента.

 На первом этапе мы определяем цели и задачи проверки. Это может быть анализ финансового состояния компании, оценка налоговых рисков, проверка бухгалтерского учета или правовой аудит. Учитываем специфику объекта инвестирования: например, особенности строительства, производства или сферы услуг. После согласования задач клиент предоставляет необходимые документы: бухгалтерскую отчетность, договоры, данные по заработной плате, информацию о наличии задолженностей и судебных споров.

 Следующий этап — это тщательный анализ предоставленных материалов. Наши специалисты проверяют соответствие требованиям законодательства, выявляют скрытые риски и ошибки в расчетах. Особое внимание уделяется бухгалтерскому и налоговому учету. Мы также оцениваем эффективность системы управления расходами и уровень налоговой нагрузки.

 Заключительный этап включает подготовку отчета, который содержит выводы и рекомендации для принятия решений. В отчете четко описываются выявленные риски, их возможные последствия и пути устранения.

Преимущества нашей услуги

Для инвесторов – глубокое понимание и предсказуемость

• Проведение Due Diligence независимой командой профильных и опытных экспертов позволит Вам в короткие сроки ознакомиться с особенностями бизнеса планируемой к приобретению компании. Это позволит принять обоснованное решение о возможности, целесообразности и оптимальном способе приобретения компании с ее бизнесом в ближайшем будущем.
• Мы выявляем финансовые, юридические и налоговые риски компании. Полная и обоснованная информации об этих рисках позволит определить наиболее справедливую стоимость бизнеса и обозначить все существенные отлагательные условия и обязательства сторон предполагаемой сделки по продаже компании.
• Мы можем предложить проведение Due Diligence на первоначальной стадии принятия решения о приобретении какой-либо компании, на стадии предварительной договоренности о сделке с проведением полных процедур экспертизы и на стадии закрытия сделки (определение, учет и проверка отражения условий сделки в документации на приобретение актива и проверка условий сделки при наступлении отлагательных условий). Данный подход дает возможность получить объективную профессиональную оценку качества компании/актива и проконтролировать все выявленные существенные негативные обстоятельства на всех стадиях проведения сделки до ее полного завершения.

Для собственников – своевременное выявление и подготовка, независимая экспертиза и улучшение

• При проведении предварительного Due Diligence могут быть выявлены все слабые аспекты деятельности компании, которые могут вызвать сомнения и/или вопросы потенциального покупателя. Это позволит своевременно произвести улучшение или нивелирование негативных аспектов, в том числе и для повышения собственной внутренней эффективности и качества работы.
• Независимая профессиональная команда позволит сформировать качественную презентацию Вашей компании перед потенциальными покупателями на всех стадиях ведения переговоров и структурирования сделки.
• Мы можем предложить проведение Due Diligence поэтапно от первоначального изучения и выявления слабых аспектов деятельности компании с рекомендациями по их нивелированию, повторному контролю уже устраненных слабых сторон, подготовки кратких предварительных презентационных материалов с описанием компании для широкого круга потенциальных покупателей, подготовки более детальных презентационных материалов о компании, но уже короткому кругу лиц. Такой подход дает возможность качественно и объективно улучшить информацию о компании в целях определения ее наибольшей стоимости при продаже.

Варианты сотрудничества

Классический

• Due Diligence проводится на территории Заказчика.
• Актуально для любых компаний, прежде всего для производственных компаний, деятельность которых требует визуального осмотра (в частности, с существенной величиной основных фондов и товарно-материальных ценностей, сложных производственных процессов и т.д.).

Базовый

• Due Diligence проводится преимущественно на территории Исполнителя, но сбором документов (ксерокопирование/сканирование) занимается специалист Исполнителя.
• Актуально для небольших компаний, не использующих электронный документооборот, и/или не располагающих свободным помещением для экспертов.

Удаленный

• Due Diligence проводится на территории Исполнителя на основании документов, предоставленных Заказчиком.
• Актуально для небольших сервисных компаний, например, для высокотехнологичных компаний (компаний в отрасли IT, E-commerce), а также стартапов.

Сроки

От 2 недель.

Возможно вы искали