Москва, ул. Дербеневская, 11, офис 2 - 9
Контакты / Схема проезда
Понедельник – Пятница с 10:00 до 19:00

Подготовка/подача в налоговые органы уведомлений/отчетов по счетам(вкладам), открытых в иностранных финансовых организациях.

Расим Назаров - руководитель налоговой практики

Управляющий партнер. Руководитель налоговой практики.

Полностью сопровождаем в налоговых органах.

Для кого актуальна эта услуга:

Для граждан Российской Федерации, имеющих счета (вклады) в иностранных банках и иных организациях финансового рынка (брокеры, инвестиционные фонды, биржи, страховые организации, платежные системы) – далее валютные резиденты.

Для данных валютных резидентов существует три основные обязанности:

  • Информировать об открытие/закрытие/изменение реквизитов иностранного счета(вклада) в течение месяца после открытия.;
  • Ежегодно подавать отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов – до 1 июня года следующего за отчетным;
  • Совершать только разрешенные операции согласно валютному законодательству.

Что мы делаем:

В зависимости от ситуации мы можем оказать следующие услуги:

  • Проанализируем операции на предмет рисков валютного законодательства и/или налоговых рисков – 1 рабочий день;
  • Подготовим уведомления об открытие/закрытие/изменении реквизитов счета (вклада) в иностранном банке и иной финансовой организации (разовое) – 1 рабочий день;
  • Подготовим отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов (ежегодное) – 1 рабочий день
  • Подготовим Декларацию 3-НДФЛ (при необходимости) – до 7 рабочих дней

 

Кто может не подавать уведомления/отчеты:

  • Лица, находящиеся на территории РФ 183 дня и менее в течение календарного года (уведомления и отчеты);
  • Счет (вклад) открыт в финансовой организации расположенной на территории страны – члена ЕАЭС или на территории, с которой осуществляется автоматически обмен, при условии, что операции по зачислению/списанию или остаток не превышает 600 000 рублей по курсу на 31 декабря отчетного года (только отчеты)

Какие риски несоблюдения валютного и налогового законодательства.

Основные риски валютного законодательства — это штраф за совершение запрещённых операций в размере 75%-100% от суммы операции, налоговым риском является начисление НДФЛ (13%/15%), пеней (примерно ставка рефинансирования ЦБ РФ), штрафы (до 40% от суммы налога).

Порядок работы и оказания услуг:

Шаг 1. Анализируем информацию и документы на предмет возможных последствий валютного и налогового законодательства

Шаг 2. Готовим уведомления/отчеты на основании информации, представленной клиентом

Шаг 3. Предоставляем уведомления/отчеты в налоговые органы в бумажном/электроном виде

Шаг 4. Рассчитываем НДФЛ и заполняем налоговую декларацию (при необходимости).

Шаг 5. Осуществляем сопровождение в налоговых органах в отношении предоставленных документов (если требуется).

 

Задать вопрос


Клиенты о нас

Наши клиенты

Наверх